审计处2022年工作总结

（2022年12月19日）

2022年，在校党委的坚强领导下，紧紧围绕学校中心工作和发展大局，依法依规履行审计监督职责，坚持全面覆盖与重点审计相结合，坚持揭示问题与推动解决问题相统一，统筹开展各类审计工作，不断推动学校重点业务和关键领域规范管理、完善制度、深化改革。全年共实施了各类审计935项，审计资金2.3亿元，促进节支611.15万元，督促指导问题整改61项，推动制定修订规章制度22个，提出审计问题和审计建议112条。

一、聚焦主责主业，逐步推进审计全覆盖

一是较好完成国家审计整改任务。在校党委领导和各单位的支持配合下，认真落实省委领导关于审计整改的重要讲话和批示精神，充分发挥内部审计在国家审计整改中的作用，牵头召开审计整改专题会议15次，撰写报送省厅各类整改材料47份，推动制定修订规章制度18项，纠正错误、改进工作55条，挽回经济损失151.148万元。整改情况得到教育厅、审计厅肯定，整改经验在教育厅网站发布，并作为优秀单位在全省审计整改视频会上作书面汇报。

二是认真落实上级和学校部署任务。在教育厅关于开展审计发现共性问题自查自纠工作中，组织相关单位开展自查自纠，形成审计发现共性问题自查自纠任务分解表，针对发现问题提出整改建议、建立整改台账，有效推动发现问题落实整改，按要求报送自查自纠报告和整改清单；落实完成校党委和纪委交办的“关于协助核查西安飞机制造公司9.5万元暂付款长期挂账情况”专项调查工作。

三是全面实施学校重点基建工程跟踪审计。完成新建学生食堂项目施工阶段跟踪审计和竣工结算审计，对施工阶段所有涉及工程造价的工程联系单进行合理、合法、合规性审核，出具跟踪审计意见单17份，召开跟踪审计协调会3次，结算送审金额4359.58万元，审减408.15万元，有效控制了项目的建设成本；完成大别山科技楼项目工程量清单及控制价审核，并同步实施项目施工阶段跟踪审计；启动实训楼组团项目跟踪审计前期工作。

四是承担学校5000元以下零星维修项目结算自审工作。2022年，学校共完成维修自审项目880项，审计金额154.72万元，审减28.90万元，审减率18.68%。综合现场勘察情况，向有关单位提出审计建议6条。同比2021年，自审项目数增加566.67%，审减率提高294.09%，通过严格把关工程量和材料价格，取得明显审计成效。

五是组织协调工程项目委托审计。完成基建工程、大型维修项目委托结算审计共38项，审计资金4543.41万元，审减金额420.83万元；完成皖西学院大别山振兴发展科技创新中心(科技楼)等11个工程项目的清单控制价审核，审计项目数较去年增加166.67%，审计金额达1.78亿元，审增审减合计275.76万元，为项目招标价确定提供依据。

六是规范开展处级干部经济责任审计。指导完成2021年校内处级干部经济责任审计发现问题整改46项，收回违规报销0.77万元；实施4名2022年离任处级干部经济责任审计，审计资金480.20万元，发现问题、提出建议10条；向每位新提任的正处级领导干部印发《皖西学院处级领导干部经济责任告知书》。

七是有效开展内部控制审计。以有效揭示问题和推动解决问题为重点，突出防治并重，围绕学校单位层面和业务层面，重点关注各领域、各环节建设发展中的体制性障碍、机制性梗阻、制度性漏洞，将审计监督关口前移，从源头上发现内部控制设计中的缺陷和运行中的不足，提出改进措施和建议58条，推进学校内控体系不断完善和持续优化。

二、夯实队伍发挥作用，不断规范审计管理

一是加强内审队伍建设。校党委高度重视内审队伍建设，2022年，提任1名副处长，新进2名年轻专业人员，内审队伍得到显著加强。

二是多渠道提升内审人员综合能力。报名参加省教育厅、审计厅组织的内审业务培训；参加教育厅组织的省属高校审计发现共性问题自查自纠实地督查；鼓励审计人员报名建造师资格考试和深入现场参与实地审核，加强理论学习和实践训练，提升审计人员综合能力。

三是积极发挥内审作用。通过列席校长办公会议、有关党委会议题和参加学校有关制度的立项及修改论证会议等，为学校经济制度修订、重大建设项目投资、重大资金筹措使用等提供咨询服务；针对审计中发现的共性问题、突出问题，认真梳理总结、分析原因、提出建议，并向有关单位发送审计风险提示函，做到“治已病，防未病”，发挥内审预警作用。

四是进一步规范工程审计流程。修订《皖西学院建设工程跟踪审计管理办法（修订版）》，制定皖西学院建设工程竣工结算审计流程和皖西学院跟踪审计工作流程，完善工程审计程序，规范建设工程管理。

五是不断加强审计档案管理。按照教育部《高等学校档案管理办法》和审计厅《安徽省内部审计工作备案管理办法（试行）》等文件要求，指定专人负责，定期整理归档审计资料，分类移交校档案馆保管。